Comment comprendre les comptes d'épargne santé

Un compte d'épargne santé ou HSA , offre une alternative populaire à l'assurance maladie traditionnelle . Les personnes qui ont un régime d'assurance- santé de grande franchise , sont admissibles à contribuer à une HSA . Le compte a certaines caractéristiques qui sont similaires aux comptes de retraite individuels . Les cotisations à un HSA sont déductibles d'impôt qui réduit le montant du revenu imposable . Les gains sur le compte sont l'impôt différé et les distributions sont exonérées d'impôt tant qu'ils sont utilisés pour payer les frais médicaux admissibles . Choses que vous devez franchise
Haute régime d'assurance- santé
Aucune autre assurance santé qui n'est pas très élevé
franchise doit pas être inscrit à l'assurance-maladie Gagnez ne seront inscrits en tant que dépendant de quelqu'un d'autre déclaration de revenus
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Instructions
Le 1

Déterminer votre admissibilité HSA . Pour être admissible à une HSA , vous devez avoir un plan d'assurance de santé de grande franchise et avoir moins de 65 ans . Pour 2010 , le plan aurait une franchise annuelle minimum de 1200 $ pour une couverture d'auto- seulement. La franchise pour une famille devrait être égal ou supérieur à $ 2400 par an. Pour la couverture de l'auto- seulement , la limite de 2010 sur les cotisations déductibles est $ 3050 . Pour la couverture de la famille , la limite de 2010 est $ 6150 . En outre , les dépenses hors- poche annuelles doivent être payées ( autre que pour les primes ) pour les prestations couvertes ne peuvent pas dépasser $ 5950 pour la couverture de l'auto- ne ou $ 11,900 pour une couverture familiale .
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Maximiser contributions . Pour tirer le meilleur parti du compte HSA , il est préférable de cotiser au maximum chaque année . C'est un grand avantage, car les frais médicaux doivent dépasser 7,5 pour cent du revenu d'une personne sont déductibles des impôts . Dès qu'un compte HSA est financé , le propriétaire reçoit immédiatement le bénéfice de ne pas payer d'impôt sur la contribution . Un individu peut contribuer $ 3,050 en 2010 à une HSA . Pour ceux avec la couverture de la famille , le plafond de cotisation 2010 est $ 6150 . Peu importe quand vous ouvrez un compte HSA , même dans le dernier mois de l'année , la cotisation maximale pour l'année peut être faite .
3 Plus de 55 ? Faire rattraper contributions .

Faire des contributions de rattrapage si vous avez 55 ans ou plus . Les individus et leurs conjoints couverts sont admissibles à des contributions supplémentaires de 1000 $ par année . Ces contributions supplémentaires sont également exonérées d'impôt et de réduire le revenu imposable . Le total des contributions à une HSA peuvent être utilisés pour payer les frais du titulaire du compte , leur conjoint ou autres personnes à charge . Depuis comptes HSA sont portables , ils continuent à bénéficier les propriétaires même s'ils quittent leur employeur actuel .
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Profitez de la contribution maximale de l'employeur . Contrairement à de nombreux autres avantages du personnel , la contribution de l'employeur à votre compte HSA n'est pas traitée comme un revenu supplémentaire . Les cotisations des employeurs sont considérés comme une couverture pour les frais médicaux et en tant que tels sont exclus de votre revenu brut à la limitation de la déduction. Contrairement aux comptes de dépenses flexibles qui sont " utilisation ou en vrac " à la fin de l'année , HSA continuent de croître pour la vie du propriétaire et de retournement d'année en année .
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Faire des retraits libres d'impôt . Lorsque les frais médicaux admissibles sont payés avec un compte HSA , le retrait est libre d'impôt . Les dépenses admissibles sont les coûts considérés déductions détaillées qualifiés sur vos impôts annuels sur le revenu fédéral . Depuis de nombreux plans de santé ne comprennent pas les dépenses comme les lunettes ou les prothèses auditives , les comptes HSA fournissent un moyen avantageux de l'impôt à payer pour ces articles .
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Réduire distributions . Bien sûr, les individus devraient utiliser leurs comptes HSA pour les frais médicaux nécessaires , mais si elle n'est pas nécessaire dans l'année en cours , le compte génère des gains en franchise d'impôt . Tant que les dépenses sont admissibles à des fins médicales , ils peuvent être retirés , même si le propriétaire est âgé de 65 ans ou plus a un plan de santé franchise élevée . Lorsque le compte est utilisé pour des frais médicaux admissibles , le retrait n'accroît pas le revenu brut du propriétaire . En contribuant au maximum et de minimiser les distributions , un compte à plus long terme peut se développer et bénéficier le propriétaire sur une longue période de temps , même à la retraite . Après la mort du propriétaire HSA , si le conjoint est le bénéficiaire , le compte devient HSA du conjoint et les avantages continuer .
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éviter les retraits non médicaux . Faire un retrait d'un compte HSA pour des raisons non médicales est imposable . En outre, une pénalité de 10 pour cent est évaluée . Ceux qui sont handicapés ou plus de 65 ans peut être en mesure de se qualifier pour les déductions non imposables , non médicaux .