Types de plans de santé dirigées consommation
Comme les employeurs recherchent des façons de faire face à la hausse des coûts des soins de santé, des consommateurs adressées plans de santé ( CDHP ) continuer d'augmenter en popularité . Selon CNNMoney.com ( Voir les références 2 ) , plus de 51 pour cent des employeurs offert CDHPs à leurs employés en 2008 , en hausse de 47 pour cent l'année précédente. Un CDHP offre une couverture d'assurance à franchise élevée avec un type de plan qui peut être utilisé pour payer les frais médicaux de l'épargne. Comptes d'épargne santé
Un compte d'épargne santé ( HSA ) combine un important régime d'assurance médicale de la santé à franchise élevée avec un véhicule d'épargne. La franchise élevée permet de réduire le coût de l'assurance , tandis que le compte d'épargne comptabilise les fonds qui peuvent être retirés pour payer les frais médicaux couverts sur une base libre d'impôt . Les consommateurs peuvent contribuer au compte jusqu'à une limite prédéterminée , et l' argent dans le compte se développe sur une base d'impôt différé . Lorsque le consommateur a atteint l'âge de 65 ans, tous les fonds restants dans le compte peuvent être utilisés pour aider à financer la retraite , ou à toute autre fin que le consommateur désire .
Arrangements de dépenses flexibles
un autre type de CDHP est un arrangement de dépenses flexibles ( FSA ) . En vertu d'un FSA , l'employeur permet aux employés de mettre de côté l'argent de chaque chèque de paie sur une base avant impôt . L'argent qui a accumulé au cours de l'année peut être retiré en franchise d'impôt pour payer les frais médicaux couverts . Contrairement à une HSA , n'importe quel type de régime d'assurance offert par l'employeur peut être utilisé en conjonction avec un FSA , ou il peut être offert comme un véhicule autonome . Une RTA diffère également d'une HSA en ce que tous les fonds inutilisés à la fin de l'année sont perdues et ne peuvent pas être transférées dans la prochaine année . Cela place le fardeau d'avoir à estimer les coûts de soins de santé pour l'année à l'employé .
Remboursement de la santé Dispositions
vertu d'une entente de remboursement de santé ( HRA ) , l'employeur s'engage à mettre de côté des fonds pour aider à payer les frais médicaux d'un employé . Contrairement à un FSA , les employés ne sont pas autorisés à faire des contributions . L'employeur détermine combien d'argent doit être mis de côté pour payer les frais médicaux . Un HRA est généralement utilisé en conjonction avec un régime d'assurance médicale majeure franchise élevée , mais peut être utilisé avec n'importe quel type de plan de santé offert par l'employeur . Comme un FSA , un HRA peut également autonome . Avec un HRA , l'employeur détermine si les fonds restants dans le compte à la fin de l'année peut être reporté ou doit être annulé.
Archer comptes d'épargne-santé
Un compte d'épargne médicaux Archer ( MSA ) est disponible pour les entreprises de 50 employés ou moins ou à des individus indépendants . Les employés et leurs employeurs peuvent à la fois contribuer au plan , mais seulement l'un ou l' autre peuvent contribuer au cours d'une année donnée . Comme une HSA , le compte doit être utilisé en conjonction avec un régime d'assurance- santé à franchise élevée . Les fonds peuvent être reconduits d'année en année , et retraits libres d'impôt peuvent être faites pour couvrir les frais médicaux admissibles .
